Как банкротят предприятия

Как правильно банкротить фирму

Как банкротят предприятия

Всякого рода беспринципная деятельность приводит к банкротству.

Иоганн Вольфганг фон Гете

Деятельность юридического лица может сопровождаться наличием задолженности перед кредиторами или налоговыми органами. Когда ситуация складывается таким образом, что выполнять финансовые обязательства фирма не может, наиболее разумным решением становится оформление банкротства, посредством подачи в суд соответствующего заявления.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Сразу следует отметить, что подобное действие не имеет ничего общего с фиктивным или преднамеренным признанием своей несостоятельности. Такие действия относятся к разряду преступлений, а совершившие их лица привлекаются к уголовной ответственности.

Фиктивное банкротство – это подача заявления, несмотря на платежеспособность организации, с целью получения отсрочки для выплаты кредитов или налогов. Преднамеренное банкротство подразумевает ряд действий или бездействие со стороны руководства или учредителей компании, что приводит к отрицательному балансу активов и пассивов фирмы.

Максимальная мера наказания за такие махинации составляет 6 лет лишения свободы, поэтому банкротить фирму незаконными методами не стоит.

При каких условиях можно инициировать банкротство

Для того чтобы заявление было принято в суде, ситуация должна соответствовать следующим условиям:

  • Размер задолженности превышает 100 тысяч рублей, причем считается не только основной долг, но также проценты, штрафы, пеня и т.д.
  • Срок выполнения последнего платежа по обязательствам превышает 90 дней.

Спешить подавать заявление тоже не стоит, поскольку необходимо узнать у квалифицированного специалиста, как банкротят предприятия, и будет ли такое решение наиболее правильным.

Анализ финансового состояния

Если судебной инстанцией удовлетворяется прошение должника или кредитора инициировать процедуру банкротства, то назначается арбитражный управляющий, который будет проводить проверку деятельности юридического лица.

Рекомендуется заблаговременно воспользоваться услугами независимого эксперта, который проведет точно такой же анализ, выявит возможные нарушения и поможет все исправить, чтобы впоследствии руководство и учредители юрлица не имели проблем с законом.

Особое внимание в процессе проверки уделяется выявлению признаков фиктивного и преднамеренного банкротства. С этой целью изучается финансовая отчетность компании за последние два года, проверяются сделки на предмет законности, а потом делается вывод, имеют место махинации в деятельности юридического лица или нет.

Преднамеренное или фиктивное банкротство – это экономические преступления, за которые предусмотрена уголовная ответственность в виде лишения свободы (статьи 196 и 197 УК РФ).

Этапы банкротства

Когда должники решили банкротить предприятие, убедившись, что это наиболее выгодное решение в сложившейся ситуации, им предстоит прохождение четырех стадий признания организации несостоятельной:

  1. наблюдение;
  2. финансовое оздоровление;
  3. внешнее управление;
  4. конкурсное производство.

Стадия наблюдения как раз предусматривает анализ деятельности юридического лица, осуществляемый
арбитражным управляющим. Продолжительность данного процесса может составлять 7 месяцев.

По окончании проверки, назначенный управляющий сообщает суду ее результаты – действительно ли организация неплатежеспособна, законны ли действия руководства и учредителей и т.д.

Если никаких взаимных претензий между кредитором и должником нет, а также ни одна из сторон не нарушала законодательство, процедура переходит к этапу финансового оздоровления.

Следует отметить, что стадия оздоровления не является обязательной, а потому может присутствовать или отсутствовать по решению кредиторов.

Если арбитражный управляющий утверждает, что вливание дополнительных средств поможет компании снова стать платежеспособной, при условии некоторой ее реструктуризации, совет кредиторов может принять решение дать юридическому лицу дополнительный займ.

Средства также могут поступить от третьих лиц или же из государственного бюджета. Максимальная продолжительность стадии составляет 24 месяца.

Когда восстановить платежеспособности компании невозможно,
назначается управляющий для продажи имущества. Важно заметить, что на стадии внешнего управления продается только часть имущества компании и увольняется часть сотрудников. Данные меры не должны навредить деятельности компании в целом. Этап внешнего управления не должен превышать 18 месяцев.

Последний этап, конкурсное производство, подразумевает полную реализацию имущества компании на торгах, а также ликвидацию юрлица и увольнение всех сотрудников.

Имущество компании продается на аукционе, а полученные от этого средства направляются на погашение задолженности, в порядке предъявления требований кредиторов.

Оставшиеся долги списываются (личное имущество руководства или учредителей юрлица изъятию не подлежит).

В каких случаях банкротство лучший выход

Банкротить фирму рекомендуется только в крайних случаях, поскольку это не универсальный выход из ситуации, а последний способ решения проблемы. Зачастую такой расклад не выгоден ни одной из сторон.

Он, с одной стороны, может затянуться на достаточно продолжительный срок, а с другой – станет затратным для должника (даже если инициатором процедуры выступает кредитор).

Прибегать к оформлению несостоятельности юрлица оправдано в том случае, если компания действительно не может выполнять финансовые обязательства, а кредиторы не соглашаются на мирное урегулирование дела. Также рекомендуется советоваться с квалифицированными специалистами перед принятием окончательного решения.

Возможная ответственность

Руководство и учредители компании могут быть привлечены к субсидиарной ответственности, что подразумевает погашение обязательств перед кредиторами за счет личных средств, однако подобная мера используется крайне редко – квалифицированный кредитный юрист практически всегда может доказать невиновность своего клиента в наступлении несостоятельности организации.

Если же арбитражным управляющим будет доказано преднамеренное банкротство, причем в крупных размерах, то руководству или учредителям может грозить лишение свободы на срок до 6 лет. Такие экономические преступления обычно без внимания не остаются, особенно если пострадали интересы государства.

Услуги специализированных агентств

Когда у вас возникает вопрос, как банкротить предприятие, чтобы конечный результат оказался выгоден для вас, необходимо обращаться в специализированную организацию, где работают кредитные юристы, имеющие большой опыт в своей сфере. Первое преимущество такого решения заключается в получении подробной консультации по своему делу – специалист изучит ваш случай, учтет все нюансы, а затем предложит решение, которое бы максимально отстаивало ваши интересы.

Второе преимущество – это возможность полностью поручить ему представление своих интересов в судебной инстанции, что полностью разгружает должника, позволяя ему заниматься своими делами.

В обязанности кредитного адвоката будет входить сбор необходимой документации, проведение переговоров с кредиторами, посещение судебных заседаний, а при наличии опыта и высокого уровня квалификации специалиста, положительный результат будет гарантирован.

Источник: https://bankrothelp.ru/yur-lica/kak-pravilno-bankrotit-firmu.html

Процедура банкротства предприятия: этапы, сроки и цели. Процедуры банкротства

Как банкротят предприятия

Перед тем, как начать детально разбирать этапы процедуры банкротства предприятия, нужно определить, что из себя представляет банкротство как правовое явление. Если же читателя интересуют не теоретические вопросы, а цена или другие нюансы банкротства юридических лиц, то используйте любую из форм обратной связи на сайте.

Термин «банкротство» происходит от итальянских слов bancа и rottа, что дословно означает «сломанная скамья».

Этот термин возник в средневековой Италии, где ростовщики, осуществлявшие свою деятельность в людных местах на скамьях, ломали их, если разорялись.

В соответствии с современным российским законодательством, а именно с Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве), банкротство можно рассматривать в двух понятиях:

  • банкротство – как юридический факт, неспособность физического лица или организации погасить задолженность, рассчитаться по своим долгам перед кредиторами в связи с отсутствием средств, разорением.
  • банкротство – как судебная процедура, которая вводится арбитражным судом по заявлению либо самого должника, либо его кредитора. Порядок введения данной процедуры регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами, основным из которых является Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Хочется сразу сделать оговорку, что в данной статье речь пойдет только о банкротстве организаций (юридических лиц), поскольку банкротство физических лиц, несмотря на то, что оно предусмотрено в законе, в нашей стране пока не реализуется из-за отсутствия проработанных правовых механизмов.

В настоящее время в Государственной думе находится соответствующий законопроект, который призван более детально урегулировать отношения между заемщиком – физическим лицом и кредитором-организацией (речь идет прежде всего о неспособности вернуть задолженность по банковскому кредиту). Однако эти вопросы будут рассмотрены в отдельной статье.

В 2015 году банкротство физических лиц было введено, но по состоянию на 2016-2017 годы работоспособность механизма вызывает сомнения по ряду причин. 

Чаще всего банкротство организации наступает из-за неспособности погасить долг, возникший вследствие ведения хозяйственной деятельности, заключения гражданско-правовых договоров или из-за неуплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

Суть процедуры банкротства заключается следующем: если организация не в состоянии рассчитаться по своим обязательствам перед контрагентами, она либо предоставляет свое имущество кредиторам для реализации в счет долга, либо в отношении нее вводятся специальные процедуры, направленные на улучшение финансового состояния и восстановление платежеспособности для последующего погашения задолженности.

Для признания должника банкротом необходимо, чтобы компания обладала предусмотренными законом признаками банкротства. Таких условий два: у компании должна быть задолженность не менее 300 000 рублей, а просрочка платежа составлять более трех месяцев с момента, когда обязанность по оплате должна была быть исполнена.

Процедура банкротства начинается с заявления о признании должника банкротом. Заявление может быть подано самой компанией, которая таким образом в добровольном порядке объявляет себя банкротом, либо одним или несколькими из ее кредиторов, в качестве крайней меры вернуть свои денежные средства.

Образец заявления о признании должника банкротом по общей процедуре(от кредитора)

Образец заявления о признании ликвидируемого должника банкротом

Стоит отметить, что процедура банкротства может использоваться как противоправное средство ухода от своих обязательств, введения контрагентов в заблуждение, также может применяться с целью сокрытия хищения имущества организации. Такое банкротство квалифицируется как фиктивное банкротство, и является уголовно наказуемым.

Кроме этого, в Уголовном кодексе и Кодексе об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство– действия (бездействия) руководителя, участника организации, которые причиняют ущерб компании и приводят к несостоятельности.

После принятия заявления о признании должника банкротом арбитражный суд рассматривает обоснованность такого заявления, а именно проверяет наличие вышеуказанных признаков банкротства.

Убедившись, что требования кредиторов не удовлетворены на момент данного судебного заседания, суд вводит наблюдение – одну из четырех процедур, которые предусмотрены законом о несостоятельности (банкротстве).

Наблюдение не вводится и заменяется конкурсным производством в случае, когда подано заявление о банкротстве компании, находящейся в стадии ликвидации.

Процедура “Наблюдение”

По общему правилу процедура наблюдения длится 7 месяцев. Ее главными задачами являются – принять эффективные меры по сохранению имущества должника.

Сохранность этого имущества – ключевой фактор, который необходим для анализа финансового состояния несостоятельной компании и в дальнейшем принятия решения относительно справедливого удовлетворения требований кредиторов, а также будущего организации.

Для наиболее эффективного и независимого анализа финансового состояния организации, а также в целях ее управления на период процедуры наблюдения, суд назначает временного управляющего.

Цель анализа финансового состояния – выяснить возможно ли восстановление платежеспособности данной организации, погасить кредиторскую задолженность, определить достаточность имеющихся активов для покрытия судебных расходов, задолженностей по зарплате сотрудникам должника.

Другой важной задачей процедуры наблюдения является составление реестра требований кредиторов. Каждый кредитор с момента введения процедуры наблюдения направляет свои требования временному управляющему и в арбитражный суд. Таким образом, выясняется общее количество кредиторов должника и характер их требований.

Каждое требование кредитора суд рассматривает отдельно, проверяет обоснованность их требований и выносит определение о включении или об отказе во включении в реестр. Юристы ЮК Антанта оказывают услугу по включению в реестр кредиторов должника физических и юридических лиц.

 Кредиторы, заявившие свои требования в течение 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения и включенные в реестр требований кредиторов, имеют право участвовать в первом собрании кредиторов. Требования кредиторов, пропустивших этот срок, рассматриваются в следующей процедуре, после наблюдения.

Также такие кредиторы не имеют права голоса на первом собрании кредиторов.

Образец требования о включении в реестр кредиторов

Проведение первого собрания кредиторов – это еще один важный этап процедуры наблюдения.

На этом собрании решается дальнейший ход процедуры банкротства, а именно прорабатываются следующие вопросы: какая из дальнейших процедур будет введена после наблюдения (финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство), есть ли возможность заключить мировое соглашение.

Также утверждается кандидатура арбитражного управляющего, который будет руководить следующей процедурой, создается комитет кредиторов, выбирается реестродержатель. Эти вопросы решаются путем ания.
Далее рассмотрим три процедуры, которые могут быть введены после процедуры наблюдения.

Это внешнее управление, финансовое оздоровление и конкурсное производство. Первые две процедуры схожи, поскольку обе направлены на восстановление платежеспособности должника и являются альтернативой конкурсному производству, которое обычно заканчивается ликвидацией предприятия.

Процедура банкротства – Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление имеет две важных особенности.
Во-первых, организация продолжает свою хозяйственную деятельность, участники (учредители) должника сохраняют относительный контроль над компанией, несмотря на введенную в отношении нее процедуру банкротства. Органы управления должником обычно остаются прежними.

Хотя есть некоторые ограничения: например, должник не имеет права без согласия комитета кредиторов принимать решение о реорганизации. Без согласия административного управляющего организация не имеет права заключать сделки, которые связаны с отчуждением имущества должника (кроме имущества, изготовление и реализация которого является целью ее деятельности).

Во-вторых, при финансовом оздоровлении суд, вынося определение о введении финансового оздоровления, утверждает план погашения задолженности перед кредиторами, а также устанавливает срок финансового оздоровления.

Данная процедура банкротства вводится на срок не более двух лет, и в случае, если требования по-прежнему не удовлетворены, то собрание кредиторов обращается с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления, либо конкурсного производства.

Процедура банкротства – Внешнее управление

Что касается внешнего управления, то здесь, в отличие от процедуры финансового оздоровления, отстраняются генеральный директор и другие органы управления должником, обязанность по руководству организацией возлагается на внешнего управляющего.

Важной особенностью внешнего управления является установление моратория на удовлетворение требований кредиторов, которые возникли до его введения, что позволяет должнику отсрочить осуществление выплат.

Благодаря этой мере увеличивается вероятность того, что у компании-должника будет достаточно времени для восстановления своего финансового благополучия.
Помимо этого, в рамках данной процедуры составляется план внешнего управления, в котором предусмотрены меры для устранения несостоятельности.

Эти меры могут быть различны: закрытие убыточных производств, продажа имущества должника, перепрофилирование деятельности организации, уступка прав требования и др. Данная процедура вводится на 18 месяцев и может быть продлена судом на срок до полугода.

Конкурсное производство – завершающая стадия банкротства

В случае, если задолженность перед кредиторами устранить не удалось в рамках описанных выше процедур, вводится завершающая фаза процедуры банкротства – конкурсное производство. С момента введения этой процедуры должник считается банкротом.

Цель данной процедуры – ликвидация должника и соразмерное удовлетворение требований кредиторов за счет реализации имущества компании – банкрота. Конкурсное производство осуществляется конкурсным управляющим, и вводится на срок в шесть месяцев (может быть продлено по ходатайству лица, участвующего в деле).

Одной из главной задач конкурсного управляющего является полная инвентаризация и оценка стоимости имущества должника. Это имущество образовывает конкурсную массу, из которой соразмерно удовлетворяются требования кредиторов, что отмечается в отчете конкурсного управляющего.

На основании этого отчета, после удовлетворения всех требований (насколько это было возможно в рамках имевшейся конкурсной массы) арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства.

Конкурсный управляющий направляет данное определение в органы, осуществляющие государственную регистрацию, которые вносят запись о ликвидации данного юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц.

В рамках конкурсного производства управляющий при наличии оснований подает заявление об оспаривании сделок должника и о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Образец заявления об оспаривании сделок

Образец заявления об оспаривании сделок2

Образец заявления об оспаривании сделок3

Образец заявления о привлечении к субсидиарной ответственности

Образец заявления о привлечении к субсидиарной ответственности2

Стоит отметить, что конкурсное производство является крайней мерой взыскания задолженности, поскольку велика вероятность, что требования кредиторов не смогут быть удовлетворены в полном объеме в рамках сформированной из имущества должника конкурсной массы.

Таким образом, мы видим, что законодательством предусмотрены несколько сценариев развития процедуры банкротства должника – от полной финансовой «реабилитации» до ликвидации бизнеса и даже уголовной ответственности учредителей.

Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления дают шанс организации привести свою деятельность в порядок, восстановить свое финансовое положение. Это также выгодно и кредиторам, поскольку появляется вероятность, что должник сможет полностью расплатиться по своим обязательствам, пусть даже и в несколько другой форме.

Если же восстановить платежеспособность должника не получится, закон гарантирует защиту интересов кредиторов, предоставляя возможность для принудительной ликвидации должника и взыскания задолженности (или части задолженности) за счет его имущества.

Таким образом, закон защищает и интересы должника, освобождая его от пожизненного «долгового рабства» и исключая парализацию хозяйственной деятельности должника одним кредитором с целью заставить должника исполнить перед ним свои обязательства.

Источник: https://jurist-arbitr.ru/bankrot/procedura-bankrotstva-predpriyatiya-etapy-sroki-i-celi-procedury-bankrotstva/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.